风险管理的目标有什么?

这个问题很大，不同的角度出发可以得到不同的结论。如果一定要下一个一般性的结论，那么可以说对于一个实体（企业，金融机构或者个人）风险管理的目标是实现其风险配置与其风险偏好(risk appetite)的最大一致性。

具体的来说，对于每一个实体，比如一家金融机构的一个业务部门，其目标都是规避其不希望承担的风险，而将其经营中必须承担的风险控制在一定的水平之内。这个水平，可以由其内部的经营目标来决定，也可以由外部限制来决定。前者包括其盈利和风险指标，比如RAROC, VaR, exposure stress limit, 后者包括监管以及合规的限制，比如资本金(capital/RWA)。因为承担风险的程度必须与其经营目标一致，首先承担风险是获得盈利的必要条件，比如银行要赚取贷款利息就必须承担违约风险，以及贷长存短导致久期不匹配的流动性风险，券商赚取交易佣金就必须承担头寸的市场风险等等。但是对于经营业务之外的风险，或者缺乏足够调控管理手段的风险，则需要进行转移进行规避。比如企业从事外贸出口，牵涉到的汇率风险可以通过外汇衍生品（远期，期货或期权）进行规避。金融机构的利率交易部门，在从事利率衍生品的过程中涉及到的对手信用风险可以通过支付信用CDS保护费用将其转移到外部市场或者内部的CVA desk进行规避。通过对冲，风险转移，保险这些风控手段，可以将总体的风险分布情况(risk profile)，包括风险种类以及对应的风险头寸调整到一个与其经营目标一致的水平，从而达到risk appetite的一个最优配置。当然，风险管理是一个动态而非静态的过程，这其中既有定量建模(VaR的计算，portfolio rebalancing, hedging), 又有定性的评估和决策。